Экономьте кредит
Государство приучило к мысли, что это мы, его граждане, всегда чем-то ему обязаны. И даже когда имеем реальное право что-то потребовать, то редко им пользуемся, чаще – просто элементарно о нем не знаем.
Сейчас много говорят о высоких процентных ставках, которые банки требуют с заемщика, предоставляя ему кредит на покупку квартиры. Действительно, стандартные, декларируемые ставки даже выше уровня инфляции: сегодня по Москве ипотечный кредит выдают в среднем под 15% годовых в рублях.
К этим выплатам плюсуются дополнительные расходы: за рассмотрение заявки, страховку, консультацию нотариуса, различные банковские комиссионные. Но, согласитесь, вас никто не принуждает идти за кредитом именно в тот банк, где возьмут «по полной программе». Информация об ипотечных деньгах открыта, изучайте ее и анализируйте!
Разброс банковских комиссионных в столице колоссален. Но правила игры устанавливает банк, а вы можете их принять или нет. Это, так сказать, экономия на начальном этапе. Допустим, что вы удачно, с минимальными затратами, оформили кредит и приобрели квартиру. Теперь наступает второй этап, на котором реально можно сэкономить. Если банки не хотят снижать свои ставки, вы вправе потребовать причитающееся вам возмещение по процентным ставкам… уже от государства.
Требуйте положенное!
Взяв ипотечный кредит, вы получаете отличную возможность уменьшить ваш подоходный налог. А если приобретаете недвижимость первый раз в жизни, то таких возможностей у вас появляется сразу две. Государство установило для граждан следующие льготы:
1) один раз при покупке недвижимости ценой до одного миллиона рублей вам возвращается 13%;
2) вы освобождаетесь от выплаты подоходного налога со всей суммы уплаченных банку процентов по ипотечному кредиту.
Воспользовавшись данными льготами, вы фактически получите от государства субсидию. Причем весьма существенную. По подсчетам Агентства по ипотечному жилищному кредитованию, действующая ставка в 15% годовых в рублях при использовании заемщиком сразу двух льгот снижается в общем случае до 11%. А если это ваша вторая (третья и последующие) покупка квартиры, то только за счет льготы по ипотечным процентам вам удастся уменьшить эту ставку до 13% – что, согласитесь, тоже неплохо.
Обратимся к закону. Налоговый кодекс РФ (статья 220 п. 2) гласит: «При определении налоговой базы налогоплательщик имеет право на получение имущественных налоговых вычетов в сумме, израсходованной налогоплательщиком на приобретение на территории РФ жилого дома или квартиры, в размере фактически произведенных расходов, а также в сумме, направленной на погашение процентов по ипотечным кредитам, полученным налогоплательщиком в банках РФ и фактически израсходованным им на приобретение на территории РФ жилого дома или квартиры».
Переводя с языка законников на общедоступный, это означает, что когда налоговая инспекция рассчитывает вашу налогооблагаемую базу (то есть весь ваш доход, с которого вы должны отдать 13% государству), она обязана вычесть из нее две суммы (или одну, как кому повезет). В ваш доход не включается цена квартиры (но до миллиона рублей и только один раз в жизни) и вся сумма выплачиваемых процентов за взятый ипотечный кредит.
У вас есть два варианта
Попробуем подсчитать, на сколько снижаются реальные платежи заемщика по ипотечному кредиту при использовании им положенных от государства льгот. Для расчета возьмем усредненные данные статистики о выдаче ипотечных кредитов по России в целом.
Средняя цена приобретаемой квартиры – 331 314 рублей,
средний период кредитования – 10 лет,
сумма первоначального взноса – 70% от цены квартиры,
ставка по ипотечному кредиту – 15% годовых в рублях,
ставка подоходного налога – 13%.
Первый вариант: расчет с учетом двух вычетов из налогооблагаемой базы:
1) по приобретению квартиры,
2) по выплате процентов за кредит.
Общая сумма, которую заемщик получит на руки после учета двух льгот по выплате подоходного налога, составляет 88 295 рублей. То есть ежегодно в течение всего десятилетнего срока действия кредита заемщик будет платить банку меньше на 8 830 рублей. То есть фактическая сумма выплат каждый год будет равняться 25 958 рублей (а не 34 788 рублей, если бы заемщик не использовал указанные льготы). Таким образом, процентная ставка по ипотечному кредиту составит не номинальные 15%, а реальные 11,19%.
Второй вариант: расчет с учетом одного вычета из налогооблагаемой базы – по выплате процентов за кредит. Он касается исключительно уменьшения выплат процентов за кредит, то есть процентной ставки. Исходные данные варианта те же, за исключением средней цены квартиры
Анализ результатов: общая сумма, которую заемщик получит на руки после учета одной льготы по выплате подоходного налога, составляет 45 224 рублей. То есть каждый год в течение десяти лет заемщик будет платить за кредит меньше на 4 522 рублей. Фактическая сумма выплат каждый год составит 30 266 рублей. В связи с этим процентная ставка по ипотечному кредиту составит не номинальные 15%, а реальные 13,05%.
Как взять с государства «по максимуму»
Понятно, что разобраться с налоговиками заемщик должен самостоятельно. Конечно, придется побегать за справками, постоять в очередях. Но, согласитесь, отказаться немного похлопотать и подарить государству то, что ему не причитается, глупо. Чтобы вам было легче понять, какие суммы должно вернуть государство, договоритесь с банком о раздельной уплате основного долга и процентов – ведь ежемесячный аннуитетный платеж складывается именно из этих двух сумм. Если же по какой-то причине это сделать не удастся, то придется по истечении каждого налогового периода идти и «вычленять» те самые процентные выплаты. После того, как заемщик даст банку заработать, он приступает к «основной» расплате и отдает ту самую сумму, на которую брал кредит.
Изменения в законах: все для налогоплательщика
Если вы брали кредит в одиночку – то есть у вас нет созаемщика(-ов), – то все положенные обратно налоги вы получаете в полном объеме. Заемщики, которые взяли кредит после нового года, получат еще несколько преимуществ. В рамках пакета о формировании рынка доступного жилья в Налоговый кодекс были внесены изменения, которые облегчили им общение с налоговой инспекцией. Теперь налогоплательщик может выбирать: либо получать сразу всю сумму от налоговой, но потом, либо на месте своей основной работы регулярно платить меньший налог.
Кстати, теперь налогоплательщик не обязан специально ждать налогового периода, чтобы вернуть свои деньги: все «положенное» он может получить в любое время на основании простого письменного заявления.
| О налогах с имущества, переходящего физическим лицам в порядке наследования | |||
|---|---|---|---|
| При стоимости имущества, согласно оценке БТИ | От 85000 руб. до 170000 руб. | От 170100 руб. до 255000 руб. | Свыше 255000 руб. |
| Наследникам первой очереди | 5% от стоимости имущества, превышающей сумму 85000 руб. | 4250 руб. + 10% от стоимости имущества, превышающей сумму 170100 руб. | 12750 руб. + 15% от стоимости имущества, превышающей сумму 255000 руб. |
| Наследникам второй очереди | 10% от стоимости имущества, превышающей сумму 85000 руб. | 8500 руб. + 20% от стоимости имущества, превышающей сумму 170 100 руб. | 25500 руб. + 30% от стоимости имущества, превышающей сумму 255000 руб. |
| Другим наследникам | 20% от стоимости имущества, превышающей сумму 85000 руб. | 17 000 руб. + 30% от стоимости имущества, превышающей сумму 170000 руб. | 42500 руб. + 40% от стоимости имущества, превышающей сумму 255000 руб. |